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深交所5月15日下發(fā)關(guān)于對巴安水務(wù)的年報問詢函。問詢函指出，報告期末，公司資產(chǎn)負(fù)債率超過97%，各類有息負(fù)債金額合計(jì)15.68億元，其中已逾期的金額為3.22億元;而公司貨幣資金僅為0.6億元，其中主要為受限貨幣資金0.25億元，存放于境外的資金0.29億元;報告期內(nèi)，公司利息費(fèi)用高達(dá)1.59億元。公司已連續(xù)三年大額虧損。

問詢函要求結(jié)合公司運(yùn)營資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃、經(jīng)營和投融資安排、財(cái)務(wù)費(fèi)用規(guī)模等，補(bǔ)充說明現(xiàn)有可支配的貨幣資金能否滿足日常經(jīng)營需要，若否，說明對新業(yè)務(wù)承接及合同資產(chǎn)等在途項(xiàng)目的繼續(xù)推進(jìn)的影響情況，仍然按照持續(xù)經(jīng)營假設(shè)編制財(cái)務(wù)報表的原因及該假設(shè)的適當(dāng)性；補(bǔ)充列示公司有息債務(wù)逾期的情況，說明擬采取的應(yīng)對措施并評估其有效性。

同時，問詢函還指出，報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入金額為2.64億元，分業(yè)務(wù)來看，主要為水處理設(shè)備銷售1.05億元、運(yùn)營處理服務(wù)6467.17萬元、工業(yè)水處理4130.51萬元、海水淡化3767.55萬元，其中水處理設(shè)備、工業(yè)水處理、海水淡化的毛利率分別較去年上升5.06、9.89、23.58個百分點(diǎn)，運(yùn)營處理服務(wù)毛利率為-29.91%；分地區(qū)來看，來自其他區(qū)域的收入金額為1.59億元，占比60.28%。

問詢函要求公司結(jié)合定價、成本變化及競爭格局等情況補(bǔ)充說明水處理設(shè)備、工業(yè)水處理、海水淡化業(yè)務(wù)毛利率上升的主要原因，相關(guān)成本核算是否完整，并對比同行業(yè)可比公司說明公司各類業(yè)務(wù)毛利率的合理性、持續(xù)性；補(bǔ)充說明運(yùn)營處理服務(wù)的具體業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)模式、定價方式及其公允性，結(jié)合在手訂單及負(fù)毛利情況說明相關(guān)業(yè)務(wù)是否具有持續(xù)性，說明是否屬于與公司主營業(yè)務(wù)無關(guān)或不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的業(yè)務(wù)；補(bǔ)充說明其他區(qū)域是否為境外，若是，說明主要國家及具體金額，并結(jié)合業(yè)務(wù)布局、競爭優(yōu)勢等說明境外業(yè)務(wù)占比較高的原因及合理性。

此外，問詢函還指出，2023年一季度末，公司其他應(yīng)收款賬面價值為9,139.30萬元，較2022年末大幅增加96.79%。問詢函要求公司補(bǔ)充說明其他應(yīng)收款形成的交易背景，大幅增加的原因及合理性，相關(guān)交易對象與公司、原控股股東及實(shí)際控制人、第一大股東、董監(jiān)高人員等是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)е吕鎯A斜的情形，是否存在資金占用或違規(guī)財(cái)務(wù)資助等情形。

（文章來源：界面新聞）

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