北京證券交易所

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北京證券交易所(下稱“北交所”)進(jìn)一步完善了IPO申報(bào)前的咨詢溝通機(jī)制。

3月21日晚間，北交所發(fā)布了《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市業(yè)務(wù)辦理指南第3號——申報(bào)前咨詢溝通》(下稱“《指南》”)，并自發(fā)布當(dāng)日起施行。

整體來看，《指引》共五章二十一條，從5方面再規(guī)范了北交所發(fā)行上市的申報(bào)前咨詢溝通工作，進(jìn)一步提高申報(bào)與審核質(zhì)效。

具體而言，一是廣覆蓋。為所有籌備上市的企業(yè)提供涉及規(guī)則理解相關(guān)重大問題的業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)，及時(shí)答疑解惑。對于申報(bào)確定性較強(qiáng)的進(jìn)入輔導(dǎo)階段的企業(yè)，提供覆蓋規(guī)范整改事項(xiàng)、監(jiān)管審核關(guān)注事項(xiàng)、申請文件編制等的全面深入的溝通交流。

《指南》顯示，發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)可以在籌備發(fā)行上市過程中，就四方面事項(xiàng)向北交所申請業(yè)務(wù)咨詢：一是涉及發(fā)行條件、上市條件和信息披露等要求，按照現(xiàn)有規(guī)則難以做出判斷的重大問題；二是發(fā)行上市審核中尚未有案例支持的重大無先例事項(xiàng)；三是涉及行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、市場定位等發(fā)行上市審核標(biāo)準(zhǔn)適用的相關(guān)問題；四是確需咨詢溝通的其他問題。

二是暢渠道?；I備在北交所上市的企業(yè)，可通過線上溝通系統(tǒng)提交溝通申請，北交所將在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)進(jìn)行回復(fù)和辦理。

《指南》規(guī)定，北交所收到業(yè)務(wù)咨詢申請材料后，將及時(shí)組織工作人員辦理，需要補(bǔ)充材料的，在五個(gè)工作日內(nèi)提出補(bǔ)充材料的意見。

“同時(shí)，北交所在收到補(bǔ)充完善的申請材料后，在十個(gè)工作日內(nèi)以電話、書面等方式予以答復(fù)，或者在三個(gè)工作日內(nèi)商定當(dāng)面溝通形式與時(shí)間并在商定時(shí)間予以答復(fù)。業(yè)務(wù)咨詢事項(xiàng)涉及向有關(guān)單位征求意見或請示報(bào)告的，相關(guān)時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)?！薄吨改稀愤M(jìn)一步指出。

三是深溝通。北交所目前申報(bào)企業(yè)均是新三板創(chuàng)新層公司，審核人員可以在了解企業(yè)監(jiān)管信息、公開信息等基礎(chǔ)上，提供“一企一檔”的精準(zhǔn)申報(bào)前咨詢溝通服務(wù)。已報(bào)輔導(dǎo)的企業(yè)可就核查發(fā)現(xiàn)的需規(guī)范事項(xiàng)、監(jiān)管審核重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)、招股說明書等文件編制情況等與審核人員深入溝通。

四是緊跟進(jìn)。北交所安排專人持續(xù)跟進(jìn)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)溝通事項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)涉及新的審核監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)的，將通過電話、書面等方式跟進(jìn)溝通。

五是強(qiáng)監(jiān)督。明確參與人員應(yīng)嚴(yán)格遵守廉政紀(jì)律、工作紀(jì)律和保密紀(jì)律，北交所參與咨詢溝通的工作人員按照規(guī)定做好內(nèi)幕知情人管理登記，實(shí)現(xiàn)全過程留痕和監(jiān)督。

此外，《指南》明確，申請進(jìn)行預(yù)溝通的，由保薦機(jī)構(gòu)通過溝通系統(tǒng)提交申請預(yù)溝通的材料，材料主要包括三方面內(nèi)容：一是發(fā)行人基本情況說明，包括控制權(quán)與管理團(tuán)隊(duì)、業(yè)務(wù)模式與財(cái)務(wù)狀況、創(chuàng)新特征與發(fā)展前景、公司治理與合規(guī)經(jīng)營、引入戰(zhàn)略投資者等發(fā)行準(zhǔn)備情況。

“二是中介機(jī)構(gòu)擬溝通交流重點(diǎn)問題的說明，包括事實(shí)情況、核查過程、核查意見與依據(jù)、督促規(guī)范措施與處理方案等。三是發(fā)行人與中介機(jī)構(gòu)關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)展與后續(xù)安排的說明。四是預(yù)溝通事項(xiàng)涉及的其他材料。同時(shí)，保薦機(jī)構(gòu)可以將招股說明書(草稿)等文件作為申請預(yù)溝通的材料?！薄吨改稀分赋觥?/p>

北交所表示，本次發(fā)布實(shí)施的《指南》，是在《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市業(yè)務(wù)辦理指南1號—申報(bào)與審核》關(guān)于申報(bào)前后咨詢溝通相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，結(jié)合前期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步細(xì)化申報(bào)前咨詢溝通的具體做法，明確市場主體預(yù)期。

“通過申報(bào)前咨詢溝通、直聯(lián)審核等服務(wù)機(jī)制，有助于夯實(shí)北交所高效審核基礎(chǔ)，更好服務(wù)創(chuàng)新型企業(yè)和民營科技企業(yè)上市發(fā)展?！北苯凰鶑?qiáng)調(diào)。

（文章來源：澎湃新聞）

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