中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月9日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2022年第78次審議會(huì)議于昨日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，湖北一致魔芋生物科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“一致魔芋”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

一致魔芋本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為五礦證券有限公司，保薦代表人為何謙、王文磊。

一致魔芋主營(yíng)業(yè)務(wù)系魔芋精深加工以及魔芋相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，產(chǎn)品包括魔芋親水膠體（魔芋粉）、魔芋食品、魔芋美妝用品等，其中魔芋親水膠體主要應(yīng)用在凝膠食品、素食、肉制品、休閑食品、保健品、寵物食品等領(lǐng)域。

(資料圖片僅供參考)

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，吳平直接持有公司1944.00萬(wàn)股股份，占公司股份總數(shù)的33.39%，通過(guò)一致共贏、長(zhǎng)陽(yáng)眾志成間接控制公司14.91%股份對(duì)應(yīng)表決權(quán)，合計(jì)擁有公司48.30%股份對(duì)應(yīng)表決權(quán)，為公司的控股股東。李力直接持有公司1040.00萬(wàn)股股份，占公司股份總數(shù)的17.86%。吳平與李力系夫妻關(guān)系，二人通過(guò)直接與間接的方式合計(jì)控制公司66.16%股份對(duì)應(yīng)表決權(quán)，為公司的共同實(shí)際控制人。

一致魔芋本次擬公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)1688.00萬(wàn)股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況）；不超過(guò)1941.20萬(wàn)股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況）。公司及主承銷(xiāo)商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行股票數(shù)量的15.00%（即不超過(guò)253.20萬(wàn)股）。

一致魔芋擬募集資金2.63億元，分別用于魔芋精深加工智能制造生產(chǎn)線改擴(kuò)建技改項(xiàng)目、魔芋食品深加工技改項(xiàng)目、研發(fā)中心大樓建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

審議意見(jiàn)

請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合對(duì)宣威致宣、宣威順晟的經(jīng)營(yíng)影響情況，說(shuō)明宣威致宣、宣威順晟經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)能力、員工規(guī)模，與除發(fā)行人以外其他客戶的交易情況，與供應(yīng)商未來(lái)合作安排等事項(xiàng)。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題

1.關(guān)于采購(gòu)及供應(yīng)商。根據(jù)申報(bào)文件，（1）報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人特級(jí)魔芋干片采購(gòu)單價(jià)存在高于或低于市場(chǎng)價(jià)格的情況。（2）發(fā)行人各期末向佳艷佳芋、宣威順晟、宣威致宣等供應(yīng)商大額預(yù)付采購(gòu)款，向部分供應(yīng)商出租設(shè)備并提供技術(shù)指導(dǎo)，發(fā)行人員工為宣威順晟、宣威致宣代辦工商登記并擔(dān)任管理人員。發(fā)行人與宣威致宣、宣威順晟均簽訂了采購(gòu)框架協(xié)議，存在優(yōu)先采購(gòu)權(quán)。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）主要為發(fā)行人提供服務(wù)的供應(yīng)商名稱(chēng)、采購(gòu)金額及占其營(yíng)業(yè)收入的比例。（2）發(fā)行人是否指定或主導(dǎo)宣威順晟、宣威致宣的采購(gòu)行為，宣威順晟、宣威致宣的采購(gòu)內(nèi)容及供應(yīng)商來(lái)源，是否承擔(dān)原料質(zhì)量、保管、滅失、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是否控制原材料流轉(zhuǎn)全過(guò)程，能否自主決定向發(fā)行人的銷(xiāo)售價(jià)格，與發(fā)行人的合作模式是否實(shí)質(zhì)為外協(xié)加工。（3）發(fā)行人與主要供應(yīng)商采用預(yù)付模式且預(yù)付金額高于實(shí)際采購(gòu)金額是否符合商業(yè)邏輯和行業(yè)慣例，是否對(duì)不同供應(yīng)商采用不同結(jié)算方式，如是，說(shuō)明具體情況、原因；宣威致宣已停止經(jīng)營(yíng)，發(fā)行人 2019 年向其支付金額大于實(shí)際采購(gòu)金額的部分是否轉(zhuǎn)回，發(fā)行人是否為佳艷佳芋、宣威順晟、宣威致宣等供應(yīng)商承擔(dān)管理運(yùn)營(yíng)開(kāi)支。（4）發(fā)行人向宣威順晟、宣威致宣等供應(yīng)商租賃的機(jī)烘線、快干線是否可用于發(fā)行人生產(chǎn)線，發(fā)行人自身固定資產(chǎn)與生產(chǎn)規(guī)模的匹配性，在機(jī)器設(shè)備成新率較低情況下新購(gòu)設(shè)備轉(zhuǎn)租給供應(yīng)商而未更新自身設(shè)備的合理性。（5）采購(gòu)價(jià)格低于市場(chǎng)價(jià)格是否與發(fā)行人與供應(yīng)商特殊合作模式相關(guān)，說(shuō)明具體影響。（6）報(bào)告期內(nèi)宣威致宣、宣威順晟經(jīng)營(yíng)情況及相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)，發(fā)行人采購(gòu)價(jià)格是否公允，是否存在利益輸送。（7）發(fā)行人是否對(duì)宣威致宣、宣威順晟形成控制，是否應(yīng)將其納入合并報(bào)表范圍。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.關(guān)于業(yè)績(jī)。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人2021年度收入、凈利潤(rùn)分別增長(zhǎng)32.06%、33.61%。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）2021年收入、凈利潤(rùn)快速增長(zhǎng)的原因及合理性。（2）收入及凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)是否與經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流、市場(chǎng)發(fā)展、行業(yè)狀況、應(yīng)收賬款及存貨變動(dòng)、下游客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況相匹配，如不匹配，說(shuō)明原因及合理性。（3）2021年對(duì)SEM MINERALS和L.P.嘉吉亞太食品的收入大幅增長(zhǎng)、對(duì)范府食品收入大幅下降的原因，對(duì)SEM MINERALS和 L.P.嘉吉亞太食品的銷(xiāo)售、結(jié)算政策及回款情況是否與其他客戶存在差異。（4）結(jié)合2022年業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)情況說(shuō)明業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)是否具有可持續(xù)性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞： 股份總數(shù)