重振經(jīng)濟(jì)方面，上海審計(jì)在租金減免、消費(fèi)券使用上發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題。 （視覺(jué)中國(guó)/圖）

2023年8月17日，上海市審計(jì)局公布了《關(guān)于2022年度上海市市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況公告》（下稱“審計(jì)報(bào)告”）。

審計(jì)發(fā)現(xiàn)預(yù)決算方面，2家單位因理解不到位，未將部分資金納入全年預(yù)算數(shù)反映，涉及金額61.18億元。3家單位少計(jì)決算支出6351.47萬(wàn)元。

(資料圖)

在重點(diǎn)民生資金審計(jì)方面，12個(gè)鎮(zhèn)未按規(guī)定將村級(jí)土地補(bǔ)償費(fèi)撥付至農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織，12.86億元資金被鎮(zhèn)級(jí)單位長(zhǎng)期無(wú)償使用。部分村鎮(zhèn)將7.74億元土地補(bǔ)償費(fèi)違規(guī)用于購(gòu)置辦公用房、村委會(huì)開(kāi)支等。

對(duì)加快經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和重振政策落實(shí)情況開(kāi)展的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查顯示，5家市屬企業(yè)在落實(shí)房租減免政策中存在應(yīng)免未免、未及時(shí)簽訂減免協(xié)議等問(wèn)題，涉及金額1.02億元。

“愛(ài)購(gòu)上海”促進(jìn)消費(fèi)活動(dòng)中，3家商戶準(zhǔn)許消費(fèi)者將消費(fèi)券用于購(gòu)買(mǎi)儲(chǔ)值卡和消費(fèi)充值等，不符合活動(dòng)規(guī)則，涉及補(bǔ)貼資金98.75萬(wàn)元。

虹橋核心區(qū)辦公樓利用率約50%

審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)市屬村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小政策執(zhí)行情況，開(kāi)展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)審計(jì)了67家村鎮(zhèn)銀行，發(fā)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)力度不夠。

根據(jù)金融監(jiān)管要求，各地對(duì)村鎮(zhèn)銀行制定“農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款占比”等考核指標(biāo)。但67家村鎮(zhèn)銀行中，有50家相關(guān)指標(biāo)考核結(jié)果未達(dá)到屬地監(jiān)管要求。

10家銀行之中，500萬(wàn)元以上貸款合同金額占比較高，信貸資金向少數(shù)客戶集中，偏離了“小額、分散”的風(fēng)險(xiǎn)防控理念。

此外，貸款投向個(gè)人住房貸款比例高。根據(jù)金融監(jiān)管要求，村鎮(zhèn)銀行個(gè)人住房貸款占比應(yīng)逐步調(diào)整至10%。但67家村鎮(zhèn)銀行中，有54家個(gè)人住房貸款占比高，其中占比最高為69.25%，偏離了村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小的定位。

審計(jì)報(bào)告中寫(xiě)道，多家村鎮(zhèn)銀行存在一定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率，以及核心負(fù)債依存度等指標(biāo)應(yīng)達(dá)最低監(jiān)管要求。但67家村鎮(zhèn)銀行中，有23家相關(guān)指標(biāo)未達(dá)監(jiān)管要求。

市審計(jì)局對(duì)虹橋國(guó)際開(kāi)放樞紐建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況開(kāi)展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。根據(jù)有關(guān)管理辦法，2019年至2023年，計(jì)劃安排專項(xiàng)發(fā)展資金20億元，用于支持虹橋商務(wù)區(qū)主功能區(qū)發(fā)展。但截至2022年底，尚有8.5億元的資金未安排項(xiàng)目。

主要原因是：一方面，符合商務(wù)區(qū)內(nèi)功能定位、產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，存在“錢(qián)等項(xiàng)目”的情況；另一方面，未及時(shí)對(duì)專項(xiàng)資金使用范圍進(jìn)行調(diào)整，商務(wù)區(qū)內(nèi)符合最新政策支持條件的項(xiàng)目無(wú)法獲得專項(xiàng)資金補(bǔ)貼。

虹橋國(guó)際中央商務(wù)區(qū)核心區(qū)內(nèi)辦公樓的利用率約為50%，集聚功能還需加強(qiáng)。

國(guó)企招標(biāo)存在問(wèn)題，涉及39億元

企業(yè)資產(chǎn)情況，審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)8家國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)。

4家國(guó)有企業(yè)所屬子公司在開(kāi)展貿(mào)易業(yè)務(wù)時(shí)，在授信額度、貨款支付、貨權(quán)控制等業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)缺乏管控，甚至違規(guī)進(jìn)行融資性貿(mào)易，導(dǎo)致41.47億元款項(xiàng)難以收回。2家企業(yè)還存在將傭金支付給無(wú)關(guān)第三方等問(wèn)題，涉及金額1389.06萬(wàn)元。

6家國(guó)有企業(yè)未按規(guī)定招標(biāo)，涉及合同金額11.19億元。4家國(guó)有企業(yè)存在招標(biāo)程序流于形式、評(píng)標(biāo)審核不嚴(yán)等問(wèn)題，涉及合同金額27.95億元。

金融資產(chǎn)情況，市審計(jì)局對(duì)2家國(guó)有企業(yè)開(kāi)展了審計(jì)。2家企業(yè)資產(chǎn)總額8.39萬(wàn)億元、負(fù)債總額7.54萬(wàn)億元、歸屬母公司凈利潤(rùn)622.62億元。

發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題包括，投資風(fēng)險(xiǎn)管控不力。例如，理財(cái)投資股票類業(yè)務(wù)審批權(quán)限集中，授權(quán)審批制度虛設(shè)。部分業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)，低估融資人對(duì)外質(zhì)押率過(guò)高等風(fēng)險(xiǎn)因素，造成投資損失風(fēng)險(xiǎn)84.34億元。

部分貸款類業(yè)務(wù)開(kāi)展不合規(guī)，違規(guī)發(fā)放貸款46.47億元。融資租賃業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)，向以在建工程作為標(biāo)的物的承租人，違規(guī)提供融資4億元。

此外，1家企業(yè)跨區(qū)域開(kāi)展房地產(chǎn)收購(gòu)處置業(yè)務(wù)，偏離了相關(guān)監(jiān)管要求和政策導(dǎo)向，涉及金額17.36億元，此后跟蹤管理不到位，部分資產(chǎn)處置困難，存在資金回收風(fēng)險(xiǎn)。

南方周末記者 吳超

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