中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京3月17日訊今日，浙江彩蝶實(shí)業(yè)股份有限公司（簡稱：彩蝶實(shí)業(yè)，603073.SH）盤中打開漲停，最低報(bào)26.66元。截至收盤，彩蝶實(shí)業(yè)報(bào)28.15元，跌幅1.50%，成交額5.05億元，換手率60.29%，振幅15.19%，總市值32.65億元。昨日，彩蝶實(shí)業(yè)在上交所主板上市，上市首日漲幅43.98%，收報(bào)28.58元。

(相關(guān)資料圖)

彩蝶實(shí)業(yè)專注于滌綸面料、無縫成衣和滌綸長絲的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售及染整受托加工業(yè)務(wù)。

本次發(fā)行前，施建明直接持有公司本次發(fā)行前47.4988%的股份，是公司的控股股東。施屹直接持有公司本次發(fā)行前25.3810%的股份。此外，匯蝶管理持有公司本次發(fā)行前1.9561%的股份，施建明持有匯蝶管理33.5366%的出資份額，且為匯蝶管理的執(zhí)行事務(wù)合伙人，亦即匯蝶管理的實(shí)際控制人。施建明和施屹系父子關(guān)系。因此，施建明和施屹直接、間接控制公司本次發(fā)行前74.8359%的股份，為公司的實(shí)際控制人。

2022年10月20日，彩蝶實(shí)業(yè)首發(fā)過會，中國證券監(jiān)督管理委員會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第118次發(fā)審委會議提出詢問的主要問題：　

1、請發(fā)行人代表說明：(1)2021年銷售收入較上年大幅增長的原因及合理性，收入和凈利潤變動趨勢不一致的原因及合理性；(2)2020年低價(jià)備貨對2021年業(yè)績的影響；(3)向居間服務(wù)商支付傭金與相應(yīng)銷售收入是否匹配，通過居間服務(wù)商獲取業(yè)務(wù)的毛利率是否存在異常，是否存在商業(yè)賄賂等行為；(4)滌綸面料毛利率髙于可比公司且波動趨勢不一致的原因及合理性；(5)2022年上半年收入及凈利潤同比下降的原因，經(jīng)營業(yè)績是否存在持續(xù)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。請保薦代表人說明核查過程、依據(jù)，并發(fā)表明確核查意見。

2、請發(fā)行人代表說明：(1)結(jié)合銷售收入季度波動的情況，說明報(bào)告期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率差異的原因及合理性，是否存在應(yīng)收賬款逾期的情況，是否存在放寬信用政策調(diào)節(jié)銷售收入的情形；(2)說明報(bào)告期內(nèi)存貨周轉(zhuǎn)率變化的合理性，并結(jié)合在產(chǎn)品的單位成本費(fèi)用構(gòu)成，說明是否存在虛增在產(chǎn)品成本的情況；(3)說明在建工程相關(guān)承建方與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在由關(guān)聯(lián)方承擔(dān)成本費(fèi)用、轉(zhuǎn)移資金或輸送利益的情況；(4)報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人是否存在嚴(yán)重超產(chǎn)能生產(chǎn)情形，是否存在行政處罰風(fēng)險(xiǎn)。請保薦代表人說明核查過程、依據(jù)，并發(fā)表明確核查意見。

3、1998年彩蝶集團(tuán)改制后，由工會委員會持有占14.25%的企業(yè)職工集體股75萬元。2000年8月，職工集體股按照零元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給施建明等15名自然人，并于2009年4月完成相應(yīng)工商變更登記。請發(fā)行人代表說明：(1)時(shí)任職工個(gè)人事后出具《確認(rèn)函》是否能夠確認(rèn)轉(zhuǎn)讓程序的合規(guī)性；(2)133人出具《確認(rèn)函》是否是其真實(shí)意思表示、有無其他利益安排，無法取得聯(lián)系的人員若以后提出異議，是否影響本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在侵害職工權(quán)益、造成集體資產(chǎn)流失的情形。請保薦代表人說明核查過程、依據(jù)，并發(fā)表明確核查意見。

彩蝶實(shí)業(yè)于2023年3月16日在上交所主板上市，發(fā)行股份數(shù)量為2,900.00萬股，占本次發(fā)行后總股本的25.00%，發(fā)行價(jià)格19.85元/股。彩蝶實(shí)業(yè)的保薦人（主承銷商）為國信證券股份有限公司，保薦代表人為董偉、傅毅清。

彩蝶實(shí)業(yè)本次發(fā)行募集資金總額57,565.00萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用7,930.00萬元（不含稅）后，募集資金凈額為49,635.00萬元。2023年2月13日，彩蝶實(shí)業(yè)發(fā)布的招股說明書公司顯示，公司擬募集資金49,635.00萬元，用于年產(chǎn)62,000噸高檔功能性綠色環(huán)保紡織面料技改搬遷項(xiàng)目。

彩蝶實(shí)業(yè)本次公開發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用總額為7,930.00萬元（不含增值稅金額），其中國信證券獲得承銷及保薦費(fèi)用4,909.00萬元。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，彩蝶實(shí)業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為86,522.77萬元、62,437.26萬元、83,026.01萬元、36,895.70萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為7,588.94萬元、9,347.59萬元、13,099.29萬元、5,652.26萬元。

上述同期，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為18,850.65萬元、3,470.90萬元、13,166.62萬元、2,596.44萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為83,366.84萬元、54,173.71萬元、68,221.99萬元、33,163.44萬元。

2022年度，公司營業(yè)收入為73,567.23萬元，同比下降11.39%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為10,981.47萬元，同比下降16.17%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為10,016.25萬元，同比下降15.73%。

2022年度公司經(jīng)營業(yè)績有所下滑主要原因系：（1）公司2020年低價(jià)備貨滌綸POY、滌綸DTY導(dǎo)致2021年滌綸面料和滌綸長絲業(yè)務(wù)毛利率和經(jīng)營業(yè)績大幅上升，2022年起經(jīng)營業(yè)績已基本不再受益于2020年的備貨行為；（2）2021年四季度開始，受能耗雙控政策的影響，公司生產(chǎn)中使用的主要能源電、天然氣及蒸汽價(jià)格大幅上漲，2022年仍保持高位，同時(shí)受2022年度石油平均價(jià)格上漲的影響，公司本年度滌綸POY等主要原材料的平均采購單價(jià)較2021年有一定幅度增長，公司采購成本上升；（3）2021年下半年公司募投項(xiàng)目逐步投產(chǎn)，新增較多的房屋建筑物及生產(chǎn)設(shè)備，2022年度整體產(chǎn)能利用率相對偏低，單位產(chǎn)品分?jǐn)偟墓潭ǔ杀驹黾印?/p>

2023年一季度，公司預(yù)計(jì)營業(yè)收入16,000萬元-17,500萬元，同比上升1.99%-上升11.56%；預(yù)計(jì)凈利潤1,900萬元-2,200萬元，同比下降10.65%-上升3.45%；預(yù)計(jì)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤1,800萬元-2,100萬元，下降10.66%-上升4.23%。

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