3月28日晚，中原證券（601375.SH）公告表示，公司向特定對象發(fā)行不超過70億元股票事宜收到了上交所的《問詢函》。

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全面注冊制啟動以來，共有三家券商再融資申請獲上交所受理，其中包括中原證券、國聯(lián)證券、華鑫股份，共計預備再融資180億元人民幣。中原證券步伐迅速，其定增申請在3月初收到上交所受理通知，是第一家進入到“已問詢”階段的券商。

最新版申報稿顯示，中原證券此次定增募集資金不超過人民幣70億元，將用于發(fā)展資本中介業(yè)務、投資與交易業(yè)務、對境內外全資子公司增資、信息系統(tǒng)建設及合規(guī)風控投入、償還債務及補充營運資金。

而上交所問詢的第一個問題，就是中原證券的融資規(guī)模。上交所表示，請中原證券說明本次融資的必要性，融資規(guī)模的合理性。

說明需結合上述業(yè)務的經營狀況、盈利情況、未來具體發(fā)展規(guī)劃、現(xiàn)有貨幣資金的使用安排、募集資金具體投入安排及內容、投入金額測算依據(jù)等。

其次，中原證券的類金融業(yè)務受到關注。

根據(jù)申報材料，中原證券曾通過原子公司中原小貸開展小額貸款業(yè)務。

2020年以來，其先后兩次完成中原小貸15%和11%的股權轉讓，自2021年末起，中原小貸不再納入中原證券合并報表范圍。截至2022年9月，中原證券間接持有中原小貸39%股權，計入以權益法核算的長期股權投資，余額為4.41億元。

此外，中原證券旗下還有兩家公司從事融資等相關業(yè)務，分別為控股公司中原股權交易中心股份有限公司，該公司主業(yè)包含融資服務；另一家為參股公司河南中平融資擔保有限公司，主營貸款擔保、票據(jù)承兌擔保、貿易融資擔保等。

上交所要求中原證券說明中原小貸目前的業(yè)務開展情況、剩余 股權的處理安排，是否符合相關監(jiān)管要求；及旗下其他兩家融資公司的主營業(yè)務、收入、利潤情況。并說明上述投資是否屬于類金融業(yè)務，是否符合相關監(jiān)管要求。

此外，中原證券應收款項壞賬準備余額占比連年增長，引監(jiān)管注意。

根據(jù)申報材料，報告期內，即2019年至2022年9月，中原證券剔除因股票質押式回購業(yè)務違約而全額計提減值準備的影響后，每年應收款項壞賬準備余額占賬面余額比例為8.11%、8.72%、21.45%、27.86%，可比公司均值為21.18%、18.39%、28.84%、29.72%

上交所要求中原證券說明，剔除對違約股票質押式回購業(yè)務全額計提減值準備的影響后，2021年、2022年1-9月應收款項壞賬準備余額占賬面余額比例顯著高于2019年、2020年的原因，前述比例低于可比公司均值的原因，公司壞賬準備計提是否謹慎。

中原證券運用“三階段”減值模型分別計量金融資產損失準備、確認預期信用損失。上交所要求其說明各項金融資產劃分為第三階段的賬面余額較高的原因，及金融資產減值準備計提比例的合理性，公司經營是否穩(wěn)健。

經營合規(guī)方面，上交所指出，因印章管理不規(guī)范、對投資標的盡職調查缺失等情形，中原證券受到河南證監(jiān)局多次行政監(jiān)管措施。

河南證監(jiān)局信息顯示，2021年7月，因其南陽分公司內控和合規(guī)管理不完善，存在印章管理不規(guī)范，客戶資料管理不嚴格，留痕管理不完善等問題，以及有關工作人員被紀檢監(jiān)察部門立案調查后，未及時向河南證監(jiān)局報告，中原證券被監(jiān)管警示整改。

此外，中原證券還有兩起未完結的官司。一起為中原證券作為主辦券商，曾助力河南彩虹光公司登陸新三板，在投資者起訴“最窮新三板”彩虹光公司時，訴訟請求法院判決彩虹光公司賠償2590萬元投資款，并要求中原證券承擔連帶責任，目前案件正在二審。

另一起為子公司中州國際控股與柏盛管理有限公司存在重組契據(jù)及補充契據(jù)糾紛，目前正處于香港國際仲裁中心的仲裁程序中，仲裁金額1.01億港元，中原證券已計提其他應付款 1.25億港元。

此次上交所要求說明上述未決訴訟及仲裁的具體進展，是否新增行政監(jiān)管措施、處罰，公司治理是否完善，內部控制制度是否健全并有效執(zhí)行。

界面新聞記者 |馮賽琪

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