中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月29日訊昨日，深交所網(wǎng)站公布了關(guān)于對(duì)安信證券股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“安信證券”）、于右杰、王志超的監(jiān)管函。

監(jiān)管函顯示，2021年5月25日，深交所受理了安信證券推薦的浙江野風(fēng)藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人或野風(fēng)藥業(yè)）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請(qǐng)。經(jīng)查明，安信證券、于右杰、王志超在擔(dān)任項(xiàng)目保薦人、保薦代表人過(guò)程中，存在以下違規(guī)行為：

一、保薦代表人擅自刪除修改通過(guò)公司內(nèi)部審批程序的申報(bào)文件，保薦人內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷

(資料圖片)

深交所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，保薦代表人對(duì)于經(jīng)質(zhì)控、內(nèi)核審批通過(guò)且履行完用印程序的《發(fā)行保薦工作報(bào)告》《招股說(shuō)明書(shū)》（申報(bào)稿）等正式申報(bào)文件，擅自進(jìn)行重大刪除、修改后，未按規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核以及用印審批程序即直接向深交所報(bào)送。

具體如下：一是《發(fā)行保薦工作報(bào)告》（申報(bào)稿）第二節(jié)之“五、內(nèi)核委員會(huì)討論的主要問(wèn)題及落實(shí)情況”中，原共有36個(gè)問(wèn)題，保薦人項(xiàng)目組刪除了其中32個(gè)問(wèn)題的所有內(nèi)容，合計(jì)刪除20,410字，涉及收入、成本、費(fèi)用、資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、歷史沿革等多個(gè)方面重要內(nèi)容。以上刪除問(wèn)題涉及發(fā)行人經(jīng)營(yíng)狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性等重要方面以及創(chuàng)業(yè)板審核關(guān)注要點(diǎn)、審核問(wèn)答規(guī)定的重要內(nèi)容。二是《招股說(shuō)明書(shū)》（申報(bào)稿）中將“應(yīng)收賬款管理風(fēng)險(xiǎn)”“存貨不能及時(shí)變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)”“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)”三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素從“重大風(fēng)險(xiǎn)”章節(jié)中移除，新增“新冠肺炎疫情影響風(fēng)險(xiǎn)”一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)“三創(chuàng)四新”相關(guān)論述進(jìn)行較多修改。

二、對(duì)發(fā)行人市場(chǎng)推廣費(fèi)的結(jié)算依據(jù)、實(shí)際控制人資金流水等事項(xiàng)核查不到位

一是招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）及審核問(wèn)詢(xún)回復(fù)顯示，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人子公司浙江康吉爾藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)康吉爾）2018年、2019年會(huì)議及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)分別為565.62萬(wàn)元、532.00萬(wàn)元。康吉爾與市場(chǎng)推廣服務(wù)商簽署推廣服務(wù)協(xié)議，約定依據(jù)市場(chǎng)實(shí)際服務(wù)情況（包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)效果等）考評(píng)支付推廣服務(wù)費(fèi)。深交所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人子公司康吉爾推廣費(fèi)結(jié)算僅與其產(chǎn)品銷(xiāo)量掛鉤，與推廣服務(wù)商提交的服務(wù)成果文件不存在關(guān)聯(lián)。招股說(shuō)明書(shū)披露的“根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際服務(wù)情況（包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)效果等）考評(píng)支付推廣服務(wù)費(fèi)”與實(shí)際情況不符，保薦人及保薦代表人對(duì)發(fā)行人推廣費(fèi)用結(jié)算依據(jù)核查不到位。

二是深交所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人實(shí)際控制人俞蘠對(duì)于與李巧巧等人存在的大額資金往來(lái)解釋為借款，保薦人及保薦代表人在盡職調(diào)查過(guò)程中僅取得了前述部分相關(guān)人員的書(shū)面說(shuō)明，未對(duì)借款協(xié)議等證明文件進(jìn)行核查，核查程序執(zhí)行不到位。

深交所指出，保薦人安信證券及保薦代表人于右杰、王志超，承擔(dān)了發(fā)行上市申報(bào)文件編制和信息核查驗(yàn)證把關(guān)職責(zé)，但未充分履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對(duì)發(fā)行人市場(chǎng)推廣費(fèi)用結(jié)算依據(jù)、實(shí)際控制人資金流水等事項(xiàng)進(jìn)行充分核查，核查程序執(zhí)行不到位，發(fā)表核查意見(jiàn)不審慎。同時(shí)，保薦代表人擅自刪除、修改通過(guò)公司內(nèi)部審批程序的申報(bào)文件后，未按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第三十四條和《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》第十三條、第六十六條的規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核程序以及用印審批程序即向深交所報(bào)送，保薦人安信證券投行內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷。上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條規(guī)定，深交所決定對(duì)安信證券股份有限公司及保薦代表人于右杰、王志超采取書(shū)面警示的監(jiān)管措施。

據(jù)深交所官網(wǎng)2022年6月24日消息，6月16日，野風(fēng)藥業(yè)向深交所提交了《浙江野風(fēng)藥業(yè)股份有限公司關(guān)于撤回首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》，保薦人安信證券股份有限公司向深交所提交了《安信證券股份有限公司關(guān)于撤回浙江野風(fēng)藥業(yè)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》。根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十七條的有關(guān)規(guī)定，深交所決定終止對(duì)野風(fēng)藥業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站顯示，于右杰于2020年7月7日登記的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)為安信證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常；王志超于2012年10月19日登記的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)為安信證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。

以下為原文：

關(guān)于對(duì)安信證券股份有限公司、于右杰、王志超的監(jiān)管函（深證函〔2022〕805號(hào)）

安信證券股份有限公司、于右杰、王志超：

2021年5月25日，本所受理了安信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)保薦人或安信證券）推薦的浙江野風(fēng)藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請(qǐng)。經(jīng)查明，安信證券、于右杰、王志超在擔(dān)任項(xiàng)目保薦人、保薦代表人過(guò)程中，存在以下違規(guī)行為：

一、保薦代表人擅自刪除修改通過(guò)公司內(nèi)部審批程序的申報(bào)文件，保薦人內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷

本所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，保薦代表人對(duì)于經(jīng)質(zhì)控、內(nèi)核審批通過(guò)且履行完用印程序的《發(fā)行保薦工作報(bào)告》《招股說(shuō)明書(shū)》（申報(bào)稿）等正式申報(bào)文件，擅自進(jìn)行重大刪除、修改后，未按規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核以及用印審批程序即直接向本所報(bào)送。具體如下：一是《發(fā)行保薦工作報(bào)告》（申報(bào)稿）第二節(jié)之“五、內(nèi)核委員會(huì)討論的主要問(wèn)題及落實(shí)情況”中，原共有36個(gè)問(wèn)題，保薦人項(xiàng)目組刪除了其中32個(gè)問(wèn)題的所有內(nèi)容，合計(jì)刪除20,410字，涉及收入、成本、費(fèi)用、資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、歷史沿革等多個(gè)方面重要內(nèi)容。以上刪除問(wèn)題涉及發(fā)行人經(jīng)營(yíng)狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性等重要方面以及創(chuàng)業(yè)板審核關(guān)注要點(diǎn)、審核問(wèn)答規(guī)定的重要內(nèi)容。二是《招股說(shuō)明書(shū)》（申報(bào)稿）中將“應(yīng)收賬款管理風(fēng)險(xiǎn)”“存貨不能及時(shí)變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)”“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)”三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素從“重大風(fēng)險(xiǎn)”章節(jié)中移除，新增“新冠肺炎疫情影響風(fēng)險(xiǎn)”一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)“三創(chuàng)四新”相關(guān)論述進(jìn)行較多修改。

二、對(duì)發(fā)行人市場(chǎng)推廣費(fèi)的結(jié)算依據(jù)、實(shí)際控制人資金流水等事項(xiàng)核查不到位

一是招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）及審核問(wèn)詢(xún)回復(fù)顯示，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人子公司浙江康吉爾藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)康吉爾）2018年、2019年會(huì)議及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)分別為565.62萬(wàn)元、532.00萬(wàn)元?？导獱柵c市場(chǎng)推廣服務(wù)商簽署推廣服務(wù)協(xié)議，約定依據(jù)市場(chǎng)實(shí)際服務(wù)情況（包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)效果等）考評(píng)支付推廣服務(wù)費(fèi)。本所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人子公司康吉爾推廣費(fèi)結(jié)算僅與其產(chǎn)品銷(xiāo)量掛鉤，與推廣服務(wù)商提交的服務(wù)成果文件不存在關(guān)聯(lián)。招股說(shuō)明書(shū)披露的“根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際服務(wù)情況（包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)效果等）考評(píng)支付推廣服務(wù)費(fèi)”與實(shí)際情況不符，保薦人及保薦代表人對(duì)發(fā)行人推廣費(fèi)用結(jié)算依據(jù)核查不到位。二是本所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人實(shí)際控制人俞蘠對(duì)于與李巧巧等人存在的大額資金往來(lái)解釋為借款，保薦人及保薦代表人在盡職調(diào)查過(guò)程中僅取得了前述部分相關(guān)人員的書(shū)面說(shuō)明，未對(duì)借款協(xié)議等證明文件進(jìn)行核查，核查程序執(zhí)行不到位。

保薦人安信證券及保薦代表人于右杰、王志超，承擔(dān)了發(fā)行上市申報(bào)文件編制和信息核查驗(yàn)證把關(guān)職責(zé)，但未充分履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對(duì)發(fā)行人市場(chǎng)推廣費(fèi)用結(jié)算依據(jù)、實(shí)際控制人資金流水等事項(xiàng)進(jìn)行充分核查，核查程序執(zhí)行不到位，發(fā)表核查意見(jiàn)不審慎。同時(shí)，保薦代表人擅自刪除、修改通過(guò)公司內(nèi)部審批程序的申報(bào)文件后，未按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第三十四條和《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》第十三條、第六十六條的規(guī)定重新履行質(zhì)控、內(nèi)核程序以及用印審批程序即向本所報(bào)送，保薦人安信證券投行內(nèi)部控制執(zhí)行有效性存在缺陷。上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條規(guī)定，本所決定對(duì)安信證券股份有限公司及保薦代表人于右杰、王志超采取書(shū)面警示的監(jiān)管措施。

安信證券應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并自收到本決定書(shū)之日起二十個(gè)交易日內(nèi)向本所提交經(jīng)保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字、加蓋公司公章的書(shū)面整改報(bào)告。安信證券以及保薦代表人于右杰、王志超在從事保薦業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等規(guī)定，遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行保薦職責(zé)，切實(shí)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，保證招股說(shuō)明書(shū)及出具文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

深圳證券交易所

2022年11月28日

關(guān)鍵詞： 安信證券 安信證券股份有限公司