中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月20日訊 北京證券交易所上市委員會2022年第84次審議會議于2022年12月19日上午召開，審議結(jié)果顯示，河南馳誠電氣股份有限公司（簡稱“馳誠股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

馳誠股份的保薦機(jī)構(gòu)為開源證券股份有限公司，保薦代表人為張連江、徐延召。

馳誠股份是一家專業(yè)從事氣體環(huán)境安全監(jiān)測產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品為氣體環(huán)境安全監(jiān)測領(lǐng)域的智能儀器儀表、報警控制系統(tǒng)及配套、智能傳感器，主要應(yīng)用于石油、化工、燃?xì)?、冶金、電力、醫(yī)藥、食品等諸多工業(yè)領(lǐng)域，及城市公共場所、家庭民用、地下綜合管廊等領(lǐng)域。

(相關(guān)資料圖)

截至招股說明書簽署日，馳誠股份的控股股東、實際控制人為徐衛(wèi)鋒、石保敬。徐衛(wèi)鋒直接持有公司1569.48萬股股份，占公司股份總數(shù)的28.97%，石保敬直接持有公司1562.40萬股股份，占公司股份總數(shù)的28.84%；此外，戈斯盾持有公司487.20萬股股份，占公司股份總數(shù)的8.99%。徐衛(wèi)鋒持有戈斯盾出資額的22.17%，為戈斯盾的執(zhí)行事務(wù)合伙人、普通合伙人之一，石保敬持有戈斯盾出資額的1.48%，為戈斯盾的普通合伙人之一。二人能夠控制戈斯盾持有公司的8.99%表決權(quán)。徐衛(wèi)鋒、石保敬二人于2015年8月24日簽訂《一致行動人協(xié)議》，股份公司成立至今，二人均在公司重大問題的決策上保持了一致行動。為進(jìn)一步保障控制權(quán)的穩(wěn)定性，二人于2022年5月16日簽訂《關(guān)于河南馳誠電氣股份有限公司之一致行動人協(xié)議》，并于2022年7月28日簽訂《關(guān)于河南馳誠電氣股份有限公司之一致行動人協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，對歷史一致行動關(guān)系進(jìn)行確認(rèn)，并就雙方在作為公司董事和股東，分別行使董事提案權(quán)、表決權(quán)和股東提案權(quán)和表決權(quán)時均保持一致意見進(jìn)行進(jìn)一步約定。綜上所述，徐衛(wèi)鋒、石保敬為一致行動人，兩人直接持有及間接控制公司股份合計3619.08萬股，占公司股份總數(shù)的66.80%，是公司的控股股東、實際控制人。

馳誠股份本次擬公開發(fā)行人民幣普通股不超過1300.00萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下）；不超過1495.00萬股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下），公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過195.00萬股）。馳誠股份擬募集資金24837.97萬元，分別用于智能儀表產(chǎn)線智能化升級項目、氣體傳感器產(chǎn)業(yè)化項目、研發(fā)中心升級項目、補(bǔ)充流動資金。

審議意見

1.請發(fā)行人就客戶分散度高、應(yīng)收賬款賬期長、逾期比例高、回款率低等回款風(fēng)險及對發(fā)行人經(jīng)營影響作重大事項提示。

2.請發(fā)行人補(bǔ)充披露不正當(dāng)競爭等相關(guān)違規(guī)行為的內(nèi)部追責(zé)情況及對應(yīng)的內(nèi)控整改措施、未來防范不正當(dāng)競爭的長效措施，請保薦機(jī)構(gòu)就發(fā)行人整改落實情況，內(nèi)控措施的完善及有效性核查并發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人結(jié)合報告期子公司的經(jīng)營業(yè)績以及募投項目的業(yè)績預(yù)測的依據(jù)、新增產(chǎn)能消化的措施等進(jìn)一步說明募投項目的可行性，補(bǔ)充披露報告期內(nèi)許昌馳誠的經(jīng)營模式，許昌馳誠與發(fā)行人相關(guān)交易的交易方式、定價模式、經(jīng)營虧損原因，是否存在通過內(nèi)部交易定價帶來的稅務(wù)風(fēng)險，請保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于不正當(dāng)競爭。根據(jù)申報文件，發(fā)行人存在因未經(jīng)授權(quán)使用“漢威科技”名稱設(shè)置百度推廣關(guān)鍵詞被同行業(yè)可比公司漢威科技舉報，并受到鄭州市市場監(jiān)督管理局行政處罰的情形。（1）請發(fā)行人補(bǔ)充說明通過百度推廣的形式開展不正當(dāng)競爭的開始時間及決策流程；除上述情形外，發(fā)行人及其子公司是否存在通過其他互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行引流或其他不正當(dāng)競爭行為及相應(yīng)的整改措施。（2）請發(fā)行人結(jié)合前期存在的違規(guī)情形說明相關(guān)內(nèi)控管理制度的制定、實施及執(zhí)行情況，能否保障發(fā)行人及其子公司合法合規(guī)經(jīng)營。請保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于應(yīng)收賬款。請發(fā)行人：（1）結(jié)合報告期內(nèi)信用政策的變化說明是否存在放寬信用政策刺激銷售增長的情形。（2）結(jié)合儀器儀表行業(yè)產(chǎn)品特點(diǎn)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)一步說明應(yīng)收賬款賬齡長、逾期比例高、期后回收時間長且比例低的原因及合理性，改善銷售回款的可行性措施，壞賬準(zhǔn)備計提是否充分。請保薦機(jī)構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

3.關(guān)于子公司及稅收優(yōu)惠。請發(fā)行人：（1）說明發(fā)行人各分子公司設(shè)立的原因、背景、作用、具體業(yè)務(wù)及與發(fā)行人業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系與區(qū)別。（2）說明發(fā)行人子公司虧損的原因，是否存在持續(xù)經(jīng)營能力。（3）說明發(fā)行人內(nèi)部交易定價方式，結(jié)合不同納稅主體適用不同企業(yè)所得稅率的情況，分析是否存在通過內(nèi)部交易定價規(guī)避稅負(fù)的情形。（4）從實質(zhì)重于形式角度說明發(fā)行人及其子公司稅收繳納的合規(guī)性、發(fā)行人享有的高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠的合規(guī)性。請保薦機(jī)構(gòu)、申報會計師、發(fā)行人律師補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞： 一致行動 發(fā)表明確